| |
Дата розміщення: 21.04.2021
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
| Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
Перспективнi плани розвитку емiтента полягають у залученнi платоспроможних клiєнтiв, наданнi якiсного сервiсу.
Стратегiя подальшої дiяльностi емiтента щонайменше на рiк - оптимiзацiя витрат, впровадження високоефективної системи управлiння товарним рухом,
пiдвищення ефективностi роботи персоналу.
На наступнi роки Товариство планує продовжувати виконання своїх довгострокових та короткострокових планiв, пов'язаних з розвитком iснуючих видiв дiяльностi, пошуком нових платоспроможних клiєнтiв, розробкою нової маркетингової стратегiї та стратегiї цiноутворення.
Основнi фiнансовi iнструменти Товариства, якi несуть в собi фiнансовi ризики, включають грошовi кошти, дебiторську заборгованiсть, кредиторську
заборгованiсть, та пiддаються наступним фiнансовим ризикам: ринковий ризик, змiни на ринку можуть iстотно вплинути на активи/зобов'язання; ризик втрати лiквiдностi, Товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатностi (дефiциту) обiгових коштiв; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за бiльш низькою цiною, нiж їхня справедлива вартiсть, з метою погашення зобов'язань.
|
| Інформація про розвиток емітента |
Приватне акцiонерне товариство "Чернiгiвпобутрадiотехнiка" створене вiдповiдно до Наказу № 813 Регiонального вiддiлення фонду державного майна України по Чернiгiвськiй областi вiд 11.12.1995 року шляхом перетворення Державного пiдприємства "Славутич - сервiс" у Вiдкрите акцiонерне товариство "Чернiгiвпобутрадiотехнiка" згiдно з Указом Президента України "Про заходи щодо забезпечення прав громадян на використання приватизацiйних майнових сертифiкатiв" вiд 26.11.1994 р. № 699/94.
Товариство було зареєстроване як суб'єкт пiдприємницької дiяльностi виконкомом Чернiгiвської мiської ради 26.12.1995 р. (розпорядження № 423-р).
Вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства", що набрав чинностi 29.04.2009 р., Вiдкрите акцiонерне товариство "Чернiгiвпобутрадiотехнiка" перейменоване у Публiчне акцiонерне товариство "Чернiгiвпобутрадiотехнiка" 18 лютого 2011 року.
В 2018 роцi рiшенням Загальних зборiв товариства (Протоколл №23 вiд 26.02.2018р.) було змiнено тип товариства з публiчного на приватне, затверджено нову редакцiю Статуту. Також в зв'язку з перейменуванням вулицi Одинцова на вулицю Захисникiв України, вiдповiдно до розпорядження Чернiгiвської мiської ради вiд 19.02.2016 року №54-р "Про перейменування вулиць мiста" прийнятого на пiдставi закону України "Про засудження комунiстичного та нацiонал-соцiалiстичного (нацистського) тоталiтарних режимiв в Українi та заборону пропаганди їхньої символiки", змiнились юридична адреса Товариства.
З моменту створення пiдприємство змiнило види дiяльностi, вiдбувались значнi змiн чисельностi персоналу.
Товариство на теперешнiй час складається з одного пiдприємства, структурних пiдроздiлiв видiлених на окремий баланс та дочiрнiх
пiдприємств немає.
Основний вид економiчної дiяльностi: Здавання в оренду власного нерухомого майна; додатковi види дiяльностi: обслуговування напоями, роздрiбна та
оптова торгiвля, ветеринарнi та юридичнi послуги.
ПрАТ " Чернiгiвпобутрадiотехнiка " на протязi 2020 року займалося розвитком основного виду дiяльностi надання в оренду й експлуатацiю власного нерухомого майна. Та торгiвельного напрямку: приготування напоїв, продаж зоотоварiв та ветпрепаратiв. Товариство протягом 2020 року мало взаємовiдносини iз 75 контрагентами постачальниками та 67 контрагентми покупцями та замовниками (за договорами). Цiни на оренду нерухомостi доступнi середньому споживачу. Цiни на продукцiю доступнi середньому споживачу та залежать вiд стабiльностi цiнової полiтики держави та доходiв населення.
Основнi ризики в дiяльностi емiтента пов'язанi з нестабiльнiстю економiчної ситуацiї в країнi, постiйними змiнами в законодавствi, знецiнення гривнi, нестабiльна банкiвська система, загроза воєнних дiй. Товариство iдентифiкує також ризики, пов'язанi з пандемiєю COVID-19 та карантинними заходами.
Конкуренцiя у всiх сферах дiяльностi Товаритсва є досить високою. |
| Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
У звiтному роцi деривативи не укладались; правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв не вчинялось. |
| Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Протягом звiтного року деривативи, опцiони та фьючерснi контракти не розглядались та не укладались. |
| Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
н-д |
| Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Товариство немає власного кодексу корпоративного управлiння |
| Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
не застосовує |
| Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
не застосовує |
| У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Немає
Товариство не застосовує положення кодексу корпоративного управлiння, але Товариство керується Положеннями НКЦПФР.
|
| Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
н/д |
| Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Члени Наглядової ради обираються Загальними зборами строком на три роки. Особи, обранi членами Наглядової ради, можуть переобиратися необмежену кiлькiсть разiв. Голова Наглядової ради обирається членами Наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради. Без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Наглядової ради припиняються: за його бажанням за умови письмового повiдомлення; в разi неможливостi виконання обов'язкiв за станом здоров'я; в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання; в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим.
Члени Ревiзiйної комiсiї обираються Загальними зборами строком на три роки. Голова Ревiзiйної комiсiї обирається членами Ревiзiйної комiсiї з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Ревiзiйної комiсiї. Без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Ревiзiйної комiсiї припиняються: за його бажанням за умови письмового повiдомлення; в разi неможливостi виконання обов'язкiв за станом здоров'я; в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання; в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим.
Директор обирається Наглядовою радою строком на три роки. Повноваження Директора Товариства припиняються за рiшенням Наглядової ради. Пiдстави для припинення повноважень Директора встановлюються чинним законодавством, Статутом, Положенням про Виконавчий орган Товариства та укладеним з ним трудовим договором (контрактом).
Головний бухгалтер призначається та звiльняється Директором Товариства.
Iнформацiя про будь-якi винагороди або компенсацiя, якi мають бути виплаченi посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення - Приватнi акцiонернi товариства не розкривають згiдно ч. 8 ст. 40 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок". |
| Повноваження посадових осіб емітента |
Повноваження членiв Наглядової ради: обирати та звiльняти Директора; обирати аудитора; вирiшення питань, вiднесених до компетенцiї Наглядової ради роздiлом XVI "Видiл та припинення акцiонерного товаритва" Закону України "Про акцiонернi товариства"; вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно iз дiючим законодавством, Статутом та Положенням про Наглядову раду Товариства.
Повноваження членiв Ревiзiйної комiсiї: перевiрка фiнансово-господарської дiяльностi Товариства; проводити спецiальнi перевiрки.
Повноваження Директора: приймати рiшення про укладення правочинiв; розпоряджатися майном та коштами Товариства, якщо їх вартiсть становить не бiльше 10% активiв; вiдкривати рахунки в банкiвських установах; пiдписувати довiреностi, договори та iншi документи вiд iменi Товариства; приймати на роботу та звiльняти з роботи працiвникiв Товаритсва; видавати накази; затверджувати iнструкцiї, iншi внутрiшнi нормативнi акти з питань, що не входять до компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради.
Повноваження головного бухгалтера: має право дiяти вiд iменi бухгалтерiї Товариства, представляти iнтереси Товаритсва у взаємовiдносинах зi структурними пiдроздiлами та iншими органiзацiями з господарсько-фiнансових та iнших питань; виносити на розгляд керiвництва пропозицiї щодо полiпшення дiяльностi Товариства; у межах своєї компетенцiї пiдписувати та вiзувати документи; самостiйно вести листування зi структурними пiдроздiлами Товариства, а також iншими органiзацiями з питань, що входять до його компетенцiї; подавати пропозицiї директору щодо полiпшення дiяльностi Товариства, щодо притягнення до матерiальної вiдповiдальностi посадових осiб. |
| Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
Звiт незалежного аудитора
з надання впевненостi щодо iнформацiї про корпоративне управлiння, вiдображеної у звiтi керiвництва (звiтi з управлiння)
ПрАТ "ЧЕРНIГIВПОБУТРАДIОТЕХНIКА"
1. Iнформацiя про предмет завдання та опис рiвня впевненостi.
Ми провели перевiрку iнформацiї про корпоративне управлiння, вiдображеної у звiтi керiвництва у складi звiту емiтента цiнних паперiв ПрАТ "ЧЕРНIГIВПОБУТРАДIОТЕХНIКА" за 2020 рiк з метою отримання обгрунтованої впевненостi щодо вiдповiдностi поданої iнформацiї законодавчим та нормативним вимогам . Перевiрена iнформацiя включає:
" iнформацiю про власний кодекс корпоративного управлiння товариства;
" iнформацiю про проведенi загальнi збори товариства у звiтному перiодi та загальний опис питань, що розглядались на вказаних зборах;
" iнформацiю про персональний склад наглядової та одноосiбного виконавчого органу емiтента, про проведенi засiдання та загальний опис питань, якi розглядались на засiданнях таких органiв разом з прийнятими на них рiшеннями;
" опис основних характеристик системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента;
" перелiк осiб, якi є прямо або опосередковано власниками значного пакету акцiй емiтента;
" iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента;
" порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента; повноваження посадових осiб емiтента.
2. Застосовнi критерiї.
При перевiрцi iнформацiї про корпоративне управлiння ПрАТ "ЧЕРНIГIВПОБУТРАДIОТЕХНIКА" ми керувалися вимогами Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" №3480-IV (зi змiнами та доповненнями), зокрема статтею 40'; Закону України "Про акцiонернi товариства" зi змiнами та доповненнями; вимогами Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв № 2826, зi змiнами та доповненнями, Принципами корпоративного управлiння, затвердженi рiшенням НКЦПФР вiд 22.07.2014 №955.
3. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу.
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за повноту та достовiрнiсть складання i подання звiту про корпоративне управлiння у складi звiту керiвницта (звiту з управлiння), що включено до звiту емiтента вiдповiдно до вимог Закону України "Про цiннi папери та фоновий ринок", згiдно Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, та за таку систему внутрiшнього контролю, яку управлiнський персонал визначає потрiбною для того, щоб забезпечити складання звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень, внаслiдок шахрайства або помилки.
При складаннi звiтностi управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за оцiнку здатностi пiдприємства продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi, розкриваючи, де це застосовно, питання, що стосуються безперервностi дiяльностi, та використовуючи припущення про безперервнiсть дiяльностi як основи для бухгалтерського облiку, крiм випадкiв, якщо управлiнський персонал або планує лiквiдувати пiдприємство чи припинити дiяльнiсть, або не має iнших реальних альтернатив цьому.
4. Вiдповiдальнiсть аудитора.
Нашими цiлями є отримання обгрунтованої впевненостi, що звiт про корпоративне управлiння складено у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" та Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, i у цiлому не мiстить суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства або помилки, та випуск звiту незалежного аудитора, що мiстить висновок про предмет завдання. Обгрунтована впевненiсть є високим рiвнем впевненостi, проте не гарантує, що процедури отримання доказiв, проведенi вiдповiдно до МСЗНВ 3000 (переглянутий), завжди можуть виявити суттєве викривлення, якщо воно iснує. Викривлення можуть бути результатом шахрайства або помилки; вони вважаються суттєвими, якщо окремо або в сукупностi, як обгрунтовано очiкується, вони можуть впливати на економiчнi рiшення користувачiв, що приймаються на основi даного звiту про корпоративне управлiння.
Виконуючи завдання з пiдтвердження вiдповiдно до вимог МСЗНВ 3000 (переглянутий), ми використовуємо професiйне судження та професiйний скептицизм протягом усього перiоду виконання завдання.
Крiм того ми:
" iдентифiкуємо та оцiнюємо ризики суттєвого викривлення iнформацiї у звiтi про корпоративне управлiння внаслiдок шахрайства чи помилки, розробляємо й виконуємо аудиторськi процедури у вiдповiдь на цi ризики, а також отримуємо аудиторськi докази, що є достатнiми та прийнятними для використання їх як основи для нашого висновку. Ризик невиявлення суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства є вищим, нiж для викривлення внаслiдок помилки, оскiльки шахрайство може включати змову, пiдробку, навмиснi пропуски, неправильнi твердження або нехтування заходами внутрiшнього контролю;
" отримуємо розумiння заходiв внутрiшнього контролю, що стосуються виконання з пiдтвердження, для розробки аудиторських процедур, якi б вiдповiдали обставинам, а не для висловлення думки щодо ефективностi системи внутрiшнього контролю;
" оцiнюємо прийнятнiсть та обгрунтованiсть тверджень i вiдповiдних розкриттiв iнформацiї, зроблених управлiнським персоналом;
" доходимо висновку щодо прийнятностi використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi та на основi отриманих аудиторських доказiв робимо висновок, чи iснує суттєва невизначенiсть щодо подiй або умов, якi поставили б пiд значний сумнiв можливiсть пiдприємство продовжити безперервну дiяльнiсть. Якщо ми доходимо висновку щодо iснування такої суттєвої невизначеностi, ми повиннi привернути увагу в своєму звiтi аудитора до вiдповiдних розкриттiв iнформацiї у звiтi з управлiння або, якщо такi розкриття iнформацiї є неналежними, модифiкувати свою думку. Нашi висновки грунтуються на аудиторських доказах, отриманих до дати нашого звiту аудитора. Втiм майбутнi подiї або умови можуть примусити пiдприємство припинити свою дiяльнiсть на безперервнiй основi;
" оцiнюємо загальне подання, структуру та змiст звiту з корпоративного управлiння включно з розкриттями iнформацiї, а також те, чи вiдповiдає подана у звiтi iнформацiя, законодавчим та нормативним вимогам по її складанню, так, щоб досягти достовiрного вiдображення.
" Ми повiдомляємо тих, кого надiлено найвищими повноваженнями, iнформацiю про запланований обсяг i час проведення процедур перевiрки та суттєвi аудиторськi результати, включаючи будь-якi суттєвi недолiки заходiв внутрiшнього контролю, виявленi нами пiд час аудиту.
" Ми також надаємо тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, твердження, що ми виконали вiдповiднi етичнi вимоги щодо незалежностi, та повiдомляємо їм про всi стосунки та iншi питання, якi могли б обгрунтовано вважатись такими, що впливають на нашу незалежнiсть, а також, де це застосовно, щодо вiдповiдних застережних заходiв.
5. Застосовнi вимоги контролю якостi.
Аудиторська компанiя дотримується вимог Мiжнародного стандарту контролю якостi 1 та вiдповiдно впровадила комплексну систему контролю якостi, включаючи задокументовану полiтику та процедури щодо дотримання етичних вимог, професiйних стандартiв i застосовних вимог законодавчих та нормативних актiв.
6. Дотримання вимог незалежностi та iнших етичних вимог
Ми дотримались вимог незалежностi та iнших етичних вимог, викладених у Кодексi етики професiйних бухгалтерiв, затверджених Радою з Мiжнародних стандартiв етики для бухгалтерiв, який грунтується на фундаментальних принципах чесностi, об'єктивностi, професiйної компетентностi та належної ретельностi, конфiденцiйностi та професiйної поведiнки.
7. Перегляд виконаної роботи
" Метою виконання процедур щодо перевiрки звiту про корпоративне управлiння було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi iнформацiї про корпоративне управлiння у Товариствi, вiдображеної у звiтi, вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства", Принципам корпоративного управлiння, вимогам Статуту Товариства та прийнятим Положенням Товариства.
" При виконаннi завдання з надання обгрунтованої впевненостi ми проаналiзували Статут Товариства, Положення, якими керується товариство, протоколи загальних зборiв акцiонерiв, протоколи засiдань Наглядової ради, накази та iншi розпорядчi документи, що регламентують систему внутрiшнього контролю, посадовi iнструкцiї, органiзацiйно-управлiнську структуру товариства, норми та нормативи, що застосовуються Товариством, дозвiльнi документи Товариства на проведення лiцензованих видiв дiяльностi, документи, що пiдтверджують iнформацiю про володiння особами значними пакетами акцiй.
" Кiлькiсний склад сформованих органiв управлiння Товариства вiдповiдає вимогам Статуту Товариства та Закону України "Про акцiонернi товариства".
" Спецiальної посади або вiддiлу, який вiдповiдає за роботу з акцiонерами, в Товариствi не створювалось.
" Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту.
" Система внутрiшнього контролю спрямована на упередження, виявлення i виправлення суттєвих помилок, забезпечення захисту i збереження активiв, повноти i точностi облiкової документацiї та включає адмiнiстративний та бухгалтерський контроль. Адмiнiстративний контроль передбачає розподiл повноважень мiж працiвниками Товариства таким чином, щоб жоден працiвник не мав змоги зосередити у своїх руках усi повноваження необхiднi для здiйснення повної господарської операцiї. Бухгалтерський контроль забезпечує збереження активiв Товариства, достовiрнiсть звiтностi та включає попереднiй, первинний (поточний) i подальший контроль.
" Товариство адекватно оцiнює ризики фiнансово-господарської дiяльностi та корпоративного управлiння, в тому числi необхiднiсть перегляду ранiше оцiнених ризикiв, пов'язаних iз пандемiєю коронавiрусної хвороби COVID-19 та запровадженням карантинних та обмежувальних заходiв, та здiйснює попереджувальнi заходи у вiдповiдь на оцiненi ризики на мiкрорiвнi.
" Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства здiйснює Наглядова рада товариства, Ревiзiйна комiсiя.
" Протягом звiтного перiоду поточне управлiння фiнансово-господарською дiяльнiстю здiйснював Директор Товариства в межах повноважень, якi встановлено Статутом Товариства.
" Рiчнi Загальнi збори акцiонерiв за минулi три роки скликались та проводились регулярно та у вiдповiдностi до законодавства України.
Органи управлiння Товариством дiють на пiдставi Положень, затверджених Загальними зборами акцiонерiв Товариства.
8. Висновок
За результатами виконаних аудиторських процедур перевiрки iнформацiї, вiдображеної у звiтi про корпоративне управлiння, аудиторами зроблено висновок:
На нашу думку, ПрАТ "ЧЕРНIГIВПОБУТРАДIОТЕХНIКА" у звiтi про корпоративне управлiння за 2020 рiк розкрито iнформацiю в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" №3480-IV (зi змiнами та доповненнями), Закону України "Про акцiонернi товариства" зi змiнами та доповненнями та вимог Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв № 2826 (зi змiнами та доповненнями).
Директор ТОВ "Аудиторсько-консалтингова компанiя "НIЛ"
Аудитор Наталiя Iванiвна Ляшенко
Сертифiкат аудитора серiї А №004440
виданий Аудиторською Палатою України
26 грудня 2000 року,
Диплом АССА ДипIФР №1837478
Адреса: проспект Миру, б.12, м. Чернiгiв, Україна
02 квiтня 2021 р.
|
|
Телефон: 
e-mail: